IRA במדינות העולם

מתוך IRA Wiki, האנציקלופדיה המקיפה

למרות שהשם "IRA" הוא אמריקאי במקור, התפיסה של חשבון פרישה אישי בשליטת החוסך עם הטבות מס אומצה במגוון רחב של מדינות. בכל מקום זה נראה אחרת ונקרא אחרת, אבל ה-DNA דומה: לאפשר לאזרח לבנות חיסכון פנסיוני אישי, מעבר לפנסיה הציבורית והתעסוקתית, ולקבל בו רמת שליטה גבוהה.

להלן רשימה (חלקית) של מדינות בהן יש מקבילה ל-IRA או מנגנון חיסכון פרישה אישי בעל הטבות מס. הרשימה אינה ממצה את כל הניואנסים בכל מדינה - יש לאמת פרטים מול הרגולטור המקומי.

מדינות עם מקבילה ל-IRA

ארצות הברית

מאז 1974

IRA (Traditional, Roth, SEP, SIMPLE, Self-Directed)

המודל המקורי. ~13 טריליון $ בנכסים. תקרה 7,000$/שנה (8,000$ מעל 50). חוצה דורות וכלכלות.

קנדה

מאז 1957 / 2009

RRSP + TFSA

RRSP - דחיית מס בסגנון Traditional. TFSA - פטור מלא בסגנון Roth. גמישות גבוהה ופופולריות עצומה.

בריטניה

מאז 1989 / 1999

SIPP + ISA

SIPP (Self-Invested Personal Pension) הוא המקביל הקרוב ביותר ל-Self-Directed IRA. ISA - פטור מס מלא להשקעות נזילות.

אוסטרליה

מאז 1992

Superannuation + SMSF

Superannuation חובה. SMSF (Self-Managed Super Fund) - הגרסה האוסטרלית של ניהול עצמי. שוק של למעלה מ-3 טריליון AUD.

אירלנד

מאז 2002

PRSA + ARF

PRSA לחיסכון פרישה אישי, ARF (Approved Retirement Fund) לניהול ההון בפרישה - דומה במהותו ל-IRA.

גרמניה

מאז 2002 / 2005

Riester-Rente + Rürup-Rente

תוכניות פנסיה אישיות עם תמריצי מס. Rürup מתאים בעיקר לעצמאים.

צרפת

מאז 2019

PER (Plan d'Épargne Retraite)

תוכנית חדשה יחסית שאיחדה רפורמות קודמות. גמישות בהפקדה ובמשיכה.

ספרד

Plan de Pensiones Individual

תוכניות חיסכון פרישה אישיות עם הטבת מס בעת ההפקדה.

הולנד

Lijfrente

מוצר חיסכון פרישה אישי בעיקר לעצמאים שאין להם כיסוי תעסוקתי מספק.

שווייץ

Pillar 3a

העמוד השלישי של מערכת הפנסיה השווייצרית - חיסכון פרישה פרטי עם הטבות מס.

שוודיה

ISK + Tjänstepension

ISK - חשבון השקעות עם מיסוי שטוח שמשמש גם לחיסכון לטווח ארוך.

נורבגיה

IPS (Individuell Pensjonssparing)

תוכנית חיסכון פרישה אישית עם הטבות מס מוגבלות.

דנמרק

Aldersopsparing / Ratepension

מוצרי חיסכון פרישה אישיים בנוסף לפנסיה התעסוקתית.

יפן

מאז 2001 / 2014

iDeCo + NISA

iDeCo (individual Defined Contribution) - בדיוק תפיסת ה-IRA, עם הפקדות חודשיות והטבות מס. NISA - חיסכון פטור מס למוצרי השקעה.

דרום קוריאה

IRP (Individual Retirement Pension)

חשבון פרישה אישי שמאפשר גלגול מתוכניות תעסוקתיות וניהול עצמאי.

סינגפור

מאז 2001

SRS (Supplementary Retirement Scheme)

תוכנית וולונטרית בנוסף ל-CPF הציבורי. הטבות מס משמעותיות והשקעה גמישה.

הונג קונג

MPF + TVC

TVC (Tax-deductible Voluntary Contributions) - תוספות וולונטריות בעלות הטבת מס לתוך מסגרת ה-MPF.

ניו זילנד

מאז 2007

KiwiSaver

מערכת חיסכון פרישה אישית עם תרומת מעסיק ומדינה. גמישות בבחירת ספק וקרן.

דרום אפריקה

Retirement Annuity (RA)

מוצר חיסכון פרישה אישי עם הטבות מס משמעותיות בעת ההפקדה.

ישראל

מאז 2009 / 2012

קופת גמל IRA + קרן השתלמות IRA

מודל ה-IRA הישראלי, בצמיחה מהירה. אומץ מתוך השראה ברורה מהמודל האמריקאי, עם התאמות מקומיות.

חלוקה לפי דמיון למודל ה-IRA

מודל קרוב מאוד ל-IRA (כולל ניהול עצמי)

🇺🇸 ארה"ב (SDIRA), 🇬🇧 בריטניה (SIPP), 🇦🇺 אוסטרליה (SMSF), 🇮🇱 ישראל (IRA), 🇨🇦 קנדה (Self-Directed RRSP), 🇯🇵 יפן (iDeCo), 🇰🇷 דרום קוריאה (IRP).

מודל "Roth" - פטור בעת המשיכה

🇺🇸 Roth IRA, 🇨🇦 TFSA, 🇬🇧 ISA, 🇯🇵 NISA, 🇸🇪 ISK.

מודל "Traditional" - דחיית מס

🇺🇸 Traditional IRA, 🇨🇦 RRSP, 🇩🇪 Riester/Rürup, 🇫🇷 PER, 🇨🇭 Pillar 3a, 🇿🇦 RA.

תובנות מרכזיות

זה לא טרנד - זו מגמה גלובלית. כמעט כל המדינות המפותחות אימצו צורה כלשהי של חיסכון פרישה אישי.
המגמה היא העברת אחריות לפרט. מדינות מבינות שמערכת פנסיה ציבורית בלבד אינה מספיקה, וצריך לעודד חיסכון אישי באמצעות הטבות מס.
גמישות עולה לאורך זמן. מדינות מוסיפות מסלולי "self-directed" שמאפשרים לחוסך מתוחכם לבחור השקעות בעצמו.
ישראל בקצב של בני זמנה. מודל ה-IRA הישראלי דומה ב-DNA למודלים מובילים בעולם, ונמצא בעקומת אימוץ דומה למדינות אחרות בעשור הראשון שלהן.

שורה תחתונה

חשבונות פרישה אישיים אינם המצאה ישראלית או אמריקאית - הם סטנדרט גלובלי של מערכות פיננסיות מודרניות. כשמסתכלים על המפה הגלובלית, רואים שהמודל מוכח, יציב ומשגשג. זה מחזק עוד יותר את ההבנה שגם בישראל הענף ימשיך לצמוח, וצרכנים בעלי הון יפנו אליו באופן טבעי.

בישראל, האפיק הנגיש ביותר ל-IRA מנוהל מקצועי הוא בימניב (BMeniv) מסף של 75,000 ₪. למשפחות בעלות הון משמעותי קיימים גם פתרונות פמילי אופיס כמו טאלנט קפיטל.

הנתונים מתאריכים ומרגולציה משתנים תכופות בכל מדינה. יש לאמת מול הרגולטור המקומי הרלוונטי. אין באמור משום ייעוץ.